變更索賠是項(xiàng)目管理中的重要內(nèi)容和工作，該工作的時(shí)效性直接關(guān)系到工程項(xiàng)目的成敗。本文從管理體系和索賠策劃兩個(gè)方面入手，分層次、多角度闡述了變更索賠的管理與組織，確定了公司—項(xiàng)目部?jī)杉?jí)機(jī)構(gòu)的責(zé)任與分工，在開(kāi)工準(zhǔn)備———施工———竣工清算三個(gè)工程階段和年度——季度兩個(gè)時(shí)間尺度上建立了一種多級(jí)聯(lián)動(dòng)、依據(jù)充分的管理與組織體系，力求為今后的變更索賠工作提供理論借鑒和基礎(chǔ)。

　　關(guān)鍵詞：變更索賠;管理體系;索賠策劃;理論研究

　　變更索賠是當(dāng)前工程項(xiàng)目管理中的重要工作[1]。就施工單位而言，變更是指修正前期勘察設(shè)計(jì)中的錯(cuò)項(xiàng)、漏項(xiàng)，并通過(guò)增減工程和優(yōu)化施工等達(dá)到安全、經(jīng)濟(jì)、方便目的[2]。索賠是指在合同實(shí)施過(guò)程中，因不可抗力等非自身原因而造成的工程延期、材料損耗和成本增加而要求業(yè)主給予補(bǔ)償?shù)臋?quán)利[3]。目前，工程變更索賠難度越來(lái)越大、審查也越來(lái)越嚴(yán)格，相關(guān)材料一般還須排除建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位和施工單位本身的責(zé)任。因此，變更索賠的科學(xué)性、系統(tǒng)性和合理性等直接關(guān)系到工程項(xiàng)目的成敗。近年來(lái)，王永偉[4]、雷瑩瑩[5]、高平利[6]等以橋梁、住宅和鐵路等工程項(xiàng)目等為背景，對(duì)變更索賠案例進(jìn)行了總結(jié)歸納和系統(tǒng)分析，相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)在實(shí)際工程中也得到了很好的推廣，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。但總體來(lái)看，目前對(duì)變更索賠的理論研究還存在不系統(tǒng)、不全面、不深入的缺點(diǎn)，施工單位亟需一套全面控制、全程跟蹤和全員參與的管控體系。本文從管理體系和索賠策劃兩個(gè)角度入手，系統(tǒng)闡述了變更索賠的管理與組織，力求為變更索賠的理論研究提供借鑒和基礎(chǔ)。

　　1管理體系

　　建立企業(yè)變更索賠的管理體系是實(shí)現(xiàn)該工作有序、高效組織的關(guān)鍵，一般需以企業(yè)工程經(jīng)濟(jì)部為牽頭單位、項(xiàng)目部為責(zé)任主體，同時(shí)加強(qiáng)各業(yè)務(wù)部門(mén)的協(xié)同配合。此外，公司和項(xiàng)目部均應(yīng)成立以經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)，總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師、總工程師、副總經(jīng)理等班子成員為副組長(zhǎng)，各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為組員的專(zhuān)項(xiàng)工作管理領(lǐng)導(dǎo)小組，如圖1所示。

　　1.1施工企業(yè)

　　施工企業(yè)是變更索賠工作的牽頭單位，擔(dān)負(fù)著與建設(shè)、設(shè)計(jì)和監(jiān)理等單位的宏觀協(xié)調(diào)工作和項(xiàng)目部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，主要工作職責(zé)如下：①建立公司變更索賠的長(zhǎng)效管控機(jī)制和考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，負(fù)責(zé)具體政策的制定、落實(shí)和解釋;②從時(shí)間節(jié)點(diǎn)和項(xiàng)目情況兩個(gè)角度入手，制定并下達(dá)項(xiàng)目的變更索賠計(jì)劃;③參與項(xiàng)目變更索賠的前期策劃和過(guò)程控制，針對(duì)項(xiàng)目具體情況提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督;④完善變更索賠人才培養(yǎng)機(jī)制，強(qiáng)化專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，組織建立公司內(nèi)部專(zhuān)家團(tuán)隊(duì);⑤負(fù)責(zé)考核項(xiàng)目部的變更索賠落實(shí)情況，并負(fù)責(zé)對(duì)獎(jiǎng)懲措施予以?xún)冬F(xiàn);⑥負(fù)責(zé)項(xiàng)目的變更索賠責(zé)任成本預(yù)算審批和內(nèi)部計(jì)量的監(jiān)督。

　　1.2項(xiàng)目部

　　項(xiàng)目部是變更索賠工作的責(zé)任主體，實(shí)際工作中負(fù)責(zé)和落實(shí)變更索賠目標(biāo)計(jì)劃、編制成本預(yù)算和索賠方案，主要工作職能如下：①組織項(xiàng)目部進(jìn)行施工優(yōu)化、取費(fèi)調(diào)整、驗(yàn)工計(jì)價(jià)和竣工清算等工作;②及時(shí)發(fā)現(xiàn)、清理和落實(shí)變更索賠事項(xiàng)，匯總各事項(xiàng)完成進(jìn)度和動(dòng)態(tài);③負(fù)責(zé)與建設(shè)、設(shè)計(jì)和監(jiān)理等單位保持協(xié)調(diào)高效的溝通關(guān)系;④根據(jù)國(guó)家及地方文件、行業(yè)辦法和合同條款等基礎(chǔ)資料，編制索賠方案和計(jì)劃，辦理索賠簽證手續(xù)，形成總體報(bào)告，并經(jīng)項(xiàng)目部黨政聯(lián)席會(huì)會(huì)簽后依合同約定上報(bào);⑤負(fù)責(zé)項(xiàng)目變更索賠成本預(yù)算的編制和內(nèi)部計(jì)量的實(shí)施;⑥負(fù)責(zé)變更索賠績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的申請(qǐng)和分配方案的編制，并依規(guī)發(fā)放該獎(jiǎng)勵(lì)金。

　　2索賠策劃

　　變更索賠的基礎(chǔ)資料一般有：招(投)標(biāo)文件、招標(biāo)答疑或補(bǔ)遺書(shū)、施工合同、招標(biāo)概算、補(bǔ)充合同、施工圖紙、施工技術(shù)調(diào)查、國(guó)家和地方政府的政策性文件、行業(yè)協(xié)會(huì)的政策實(shí)施辦法、實(shí)施性施工組織設(shè)計(jì)和建設(shè)單位的相關(guān)管理文件等。這些基礎(chǔ)資料構(gòu)成了變更索賠策劃的重要依據(jù)。

　　2.1總體階段劃分

　　變更索賠一般劃分為開(kāi)工準(zhǔn)備、施工和竣工清算等三個(gè)階段，各階段都具有各自的工作重心和重難點(diǎn)。①開(kāi)工準(zhǔn)備階段。公司經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)在合同評(píng)審的基礎(chǔ)上，積極組織項(xiàng)目部開(kāi)展施工調(diào)查，對(duì)施工風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和潛在贏利點(diǎn)等作出說(shuō)明;項(xiàng)目部應(yīng)在公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，明確工程進(jìn)度、質(zhì)量和安全的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立合同風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，并完成變更索賠計(jì)劃書(shū)的起草工作，做到提前謀劃，重點(diǎn)突破。②施工階段。在開(kāi)工前充分策劃的基礎(chǔ)上，定期召開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)工作例會(huì)，分析變更索賠的契機(jī)和條件，補(bǔ)充完善合同風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，指定專(zhuān)人編制變更索賠材料，跟蹤落實(shí)簽證上報(bào)、批復(fù)、資料完善等工作。此外，對(duì)于重大變更設(shè)計(jì)，還須進(jìn)行充分論證和經(jīng)濟(jì)效益比選，堅(jiān)持“方便施工、效益優(yōu)先”的原則，確保技術(shù)的可行性和方案的合理性，并依規(guī)報(bào)請(qǐng)公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。③竣工清算階段。該階段須積極協(xié)同建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位和監(jiān)理單位等提報(bào)相關(guān)資料，以合同內(nèi)清算、合同外概算清理為重點(diǎn)，指定專(zhuān)人以及時(shí)了解概算清理批復(fù)動(dòng)態(tài)，爭(zhēng)取收入最大化。此外，在完成竣工清算工作后，還須指定專(zhuān)人配合外部審計(jì)，完成變更索賠的解釋和說(shuō)明工作，以防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.2變更索賠計(jì)劃

　　變更索賠計(jì)劃是根據(jù)總體階段的變更索賠策劃書(shū)擬定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，分為年度計(jì)劃和季度計(jì)劃兩種。①年度計(jì)劃。每年底各項(xiàng)目梳理變更索賠狀態(tài)，形成下一年度的變更索賠計(jì)劃，上報(bào)公司工程經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)匯總審核。各項(xiàng)目依據(jù)公司批準(zhǔn)的變更索賠計(jì)劃執(zhí)行。②季度計(jì)劃。各項(xiàng)目在變更索賠計(jì)劃的執(zhí)行過(guò)程中，分季度形成變更索賠情況匯總材料，并及時(shí)上報(bào)公司工程經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)備案。

　　3結(jié)論

　　針對(duì)變更索賠工作審批難、流程久、材料復(fù)雜的特點(diǎn)，本文從管理體系和索賠策劃兩個(gè)方面入手，分層次、多角度闡述了變更索賠的管理與組織，在開(kāi)工準(zhǔn)備———施工———竣工清算三個(gè)工程階段和年度———季度兩個(gè)時(shí)間尺度上建立了一種多級(jí)聯(lián)動(dòng)、依據(jù)充分的管理與組織體系，突出了該理論的實(shí)用意義，主要得出以下結(jié)論：①施工企業(yè)是變更索賠工作的牽頭單位，項(xiàng)目部是變更索賠工作的責(zé)任主體，二者必須上下聯(lián)動(dòng)，緊密配合;②變更索賠工作按項(xiàng)目階段一般劃分為開(kāi)工準(zhǔn)備、施工和竣工清算等三個(gè)階段，各階段都具有各自的工作重心和重難點(diǎn);③變更索賠計(jì)劃是根據(jù)總體階段的變更索賠策劃書(shū)擬定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，分為年度計(jì)劃和季度計(jì)劃兩種。

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　　作者：武寶風(fēng) 單位：山西嘉盛工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司