《存款保險條例》正式實施以來，在維護金融體系的穩定性、保護存款人權益等方面發揮了重要作用。隨著我國金融改革的不斷深入，銀行業優勝劣汰的發展分化局面將進一步加劇，存款保險制度的“保護傘”作用越來越受到關注，作為存款保險業務實施機構的基層央行面臨的挑戰明顯增強。筆者結合工作實踐，深入剖析了基層央行在存款保險工作中面臨的制度不健全、現場核查尺度統一性有待提高、信息共享機制不健全、核查模式單一和人員力量不足等五方面問題，并提出了針對性建議，以期促進基層央行更好的履行存款保險職能、推動存款保險工作的順利開展。

　　關鍵詞：基層央行；存款保險；問題；對策建議

　　2015年5月1日《存款保險條例》正式實施，標志著存款保險制度的建立，拉開了存款保險工作的序幕。對保護存款人的利益，維護金融穩定，推動金融改革和發展具有重要意義。基層央行作為存款保險業務的實施機構，在實際工作開展中，仍存在著一些問題。如何沖破問題的束縛，促進基層央行更好的履行存款保險職能、推動存款保險工作的順利開展迫在眉睫。

　　基層央行存款保險工作中存在的問題

　　（一）規制效力層級有待提高，配套的實施細則有待完善

　　《存款保險條例》的頒布，標志著我國存款保險制度完成了從隱形向顯性的轉變。但是《存款保險條例》只是存款保險制度的基本規章，尚未上升到法律，效力層級有待提高。雖然現行的《存款保險條例》對存款保險的費率、償付限額、基金運用等進行了闡述，但內容相對寬泛。如尚未詳細規定不同逾期未改正情形下費率的調整幅度、基層央行如何運用存款保險平臺進行風險處置和風險救助等，相關的配套實施細則仍有待完善。

　　（二）核查手冊說明不盡詳細,現場核查尺度有待進一步統一

　　目前開展存款保險現場核查工作，主要參照的是人民銀行金融穩定局下發的《存款保險現場核查手冊》，雖然對核查重點和核查程序等進行了闡述，但是對具體的核查尺度并沒有明確的規定，在實際核查工作中對核查尺度的把控更多的是按照各基層央行核查主體的主觀判斷。不同的知識儲備、不同的現場經驗下核查主體的主觀判斷難免會存在差異，影響口徑的統一性，降低不同評價主體下同類型投保機構的可比性。

　　（三）信息共享機制不健全，信息共享的充足性、及時性有待提高

　　目前基層央行金融穩定協調的模式和內容相對單一，與政府部門和其它金融監管部門尚未建立制度化的信息共享機制。在存款保險工作中需要銀保監會系統的1104報表等眾多數據，特別是涉及相關地方政府部門的信息，多數情況只能通過銀行業金融機構自行提供，或者由基層央行“一事一議”單獨協調各部門獲取信息，信息共享的充足性、及時性有待提高。

　　（四）現場核查模式單一，核查的頻率相對較低

　　目前，基層央行主要采取的是單一屬地性的現場核查模式。受制于地域等相關因素的影響，客觀性、尺度性難免會受到一些影響。同時，現場核查手段也較為單一，主要依靠手工翻閱資料、篩選數據等，投保機構現有的系統導出的信貸臺賬要素不全，缺乏本金逾期天數、利息逾期天數等關鍵字段，在進行手工數據篩選時，任務繁重、工作量較大，費時費力，效率較低。同時，對于存款保險現場核查和定性指標專業評價等現場核查工作主要是年度性的，開展頻率一般為一年一次，對于風險系數高的投保機構來說，現場核查作為風險摸底的重要手段，一年一次的開展頻率相對較低，在通過數據報送分析進行日常非現場監管的同時，有必要結合實際情況，提高現場核查頻率，更好的摸清風險底數。

　　（五）縣支行人員數量不足，制約存款保險工作高質量的完成

　　隨著存款保險工作的不斷細化，對基層央行人員的綜合素質有了更高的要求。不僅需要對投保機構報送的數據報表進行全面審核，還需要能夠綜合運用所掌握的信息分析判斷投保機構風險狀況。但是人民銀行縣支行普遍存在著人員配備不足，且上級對接部門多。以綏化市為例，轄內縣支行負責金融穩定工作的管理部，除負責存款保險工作外，還負責貨幣信貸、調查統計、征信、金融穩定等重要業務，存在一人兼數崗的情況，制約了存款保險工作的高質量完成。

　　對策建議

　　（一）健全相關制度，提高效力層級，完善配套實施細則

　　制度是工作開展的依據，依據的健全與完善是工作順利進行的基礎和保障，因此，應在借鑒國外經驗的基礎上，結合我國實際，盡快健全存款保險制度，通過立法形式提高效力層級，堅持立法先行，并出臺相應的操作規范和實施細則，對不同逾期未改正情形下費率的調整幅度、如何利用存款保險平臺進行風險處置和風險救助、如何系統的開展早期糾正等進行詳細化、具體化規定，使基層央行開展存款保險工作時有法可依，有制可循。

　　（二）完善《存款保險核查現場核查手冊》，統一現場核查尺度

　　按照數據獲取層級等對核查尺度進行具體劃分，如可將是否按照1104口徑進行相關數據報送，即1104報表中的指標和向人民銀行報送的指標是否一致作為第一層級尺度；核對機構1104填報的邏輯是否按照填報說明進行指標計算填列作為第二層級尺度；將投保機構的1411報表、業務狀況表、會計報表等視為投保機構經營情況的真實反映，在參照1104指標計算公式的基礎上，從基層報表取數據，作為第三層級尺度；將投保機構各類業務臺賬視為經營情況的真實反映，從業務臺賬中取數，形成基層報表，通過1104算法計算，作為第四層級尺度等。通過明確規定《存款保險核查現場核查手冊》中具體的核查尺度，縮小不同人員間尺度把控的偏差度，減少評價人員主觀性的影響程度，提高口徑的統一性，增強不同評價主體下同類型法人銀行業金融機構的可比性。

　　（三）建立制度化的存款保險信息共享機制，清晰劃分各部門職責

　　總行和相關部門等進行協調，建立高層級、制度化的存款保險信息共享機制，對共享內容、共享時間等進行規定。人民銀行內部部門建立信息共享機制，對存款保險信息交流做出制度性安排，提高存款保險信息交流的充足性和及時性。同時，加快推進建立地方金融監管協調機制，清晰劃分推進存款保險制度的過程中各地方金融監管部門和地方政府相關職能部門的職責邊界，建立規制統一、運轉協調的金融信息共享和風險處置機制，強化制度約束，提高存款保險工作的質量與效率。

　　（四）豐富現場核查模式手段，有針對性的提高現場核查頻率

　　進一步豐富現場核查模式手段，在采取屬地現場核查模式的同時，還可以采取不同地域間的交叉核查模式，一方面能夠減少屬地因素對人員客觀性、尺度性的影響，另一方面還有助于不同地域基層央行的橫向經驗交流。同時，可借鑒銀行業監督管理委員會開發的現場監管系統EAST,利用EAST系統對信貸臺賬進行自動篩選，完善現場核查手段，提高現場核查效率。同時，在現場核查頻率方面，結合轄區實際情況，提高針對風險系數較高的投保機構的現場核查頻率，更好的摸清風險底數，有效防范金融風險。

　　（五）加強人員隊伍建設，充實存款保險工作人員隊伍

　　在可操作性的前提下，基層央行可以設立單獨的存款保險部門，明確職責，以便系統性的開展存款保險工作。同時，加強存款保險工作人員的業務培訓，組織存款保險業務人員定期對政策、制度、業務操作的學習，提升業務能力，重視人才的引進，尤其是具有多學科知識的復合型人才，保持員工隊伍的先進性，增強人員風險防范監督意識，更好的推動存款保險工作的開展。

　　參考文獻

　　[1]吳蕾.基層央行存款保險工作中存在的問題及建議[J].《中國商論》,2018.30:28-29

　　作者：洪海峰 魏鐵夫 柴洪歡